Registro de beneficiarios reales de empresas
Un registro de beneficiarios reales de empresas es un directorio de empresas , fideicomisos, fundaciones y otras entidades legales y sus verdaderos propietarios e influenciadores ( beneficiarios reales ).
El objetivo de dicho registro es hacer transparentes las transacciones que se realizan a través de empresas anónimas. En principio, las empresas anónimas no son ilegales, pero también pueden utilizarse para realizar negocios ilegales, entre otras cosas. Algunos ejemplos son las empresas que sirven para sobornar a políticos, el blanqueo de capitales , el comercio de armas y la elusión fiscal . El registro de beneficiarios reales sirve para generar transparencia para las autoridades tributarias, fiscales y periodistas, entre otros.
En mayo de 2015, con la cuarta versión de la Directiva contra el blanqueo de capitales , la Unión Europea obligó a sus estados miembros a introducir registros nacionales de beneficiarios reales de empresas. Los Estados miembros de la UE deben garantizar que las autoridades competentes y las unidades centrales de información, las personas obligadas a cumplir con el deber de diligencia hacia los clientes y las personas u organizaciones que puedan demostrar un interés legítimo , tengan acceso a los registros. Transparencia Internacional exigió que todas las partes interesadas tengan acceso al registro.
En Alemania, la directiva se transpuso a la legislación nacional con la ley para implementar la cuarta directiva de la UE sobre lavado de dinero, para implementar la regulación de transferencia de dinero de la UE y para reorganizar la Oficina Central de Investigaciones de Transacciones Financieras , que representaba una versión completamente nueva de la Ley de Lavado de Dinero . Parte de la nueva versión es el establecimiento de un registro de transparencia en el Ministerio Federal de Finanzas . La Ley de Blanqueo de Capitales regula las obligaciones de transparencia, d. H. los datos que deben comunicar las personas jurídicas, la inspección y el sistema europeo de redes de registros nacionales.
Gran Bretaña, Francia, Dinamarca y los Países Bajos planean crear registros de acceso público.
En Estados Unidos se está debatiendo la introducción de un registro.
Ver también
- Registro de beneficiarios reales (Austria)
Evidencia individual
- ↑ Global Witness, Propiedad de la empresa: ¿Qué lugares son más y menos transparentes?
- ↑ Wold Bank Group y la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito, Empresas anónimas y beneficiarios reales: progreso seguro, pero ¿panacea?
- ↑ Directiva (UE) 2015/849 del Parlamento Europeo y del Consejo de 20 de mayo de 2015
- ^ Transparencia Internacional, UE acuerda reformas de transparencia de lavado de dinero, pero denegación de acceso total
- ^ Oficina del Secretario de Prensa de la Casa Blanca, Plan de acción del G-8 de Estados Unidos para la transparencia de la propiedad y el control de la empresa