Banco

Horizonte del banco : Frankfurt am Main es el centro bancario número uno de Alemania
Sede de la Banca Monte dei Paschi di Siena en Siena . Es el banco más antiguo del mundo.

Un banco es una institución de crédito que ofrece transacciones de pago , crédito y capital contra pago . Dependiendo del tipo de banco, opera el negocio de préstamos , gestión de ahorros ( negocio de depósitos ), custodia y negociación de valores . En el caso de un banco universal , todas las áreas de negocio están cubiertas. En Alemania , una institución de crédito se define legalmente en la Sección 1 de la Ley Bancaria Alemana (KWG) como una empresa comercial que realiza negocios bancarios . Según la Sección 39 de la KWG, solo las empresas que tienen una licencia bancaria pueden utilizar la designación "banco" . La totalidad de todas las instituciones de crédito, así como las regulaciones legales, se denominan banca .

etimología

La palabra banco en términos de banco monetario o institución de crédito es etimológicamente idéntica a banco en el sentido antiguo y verdadero de la palabra "asientos para varias personas". Esta palabra germánica ( gemeingerm *. Banco > OHG y MHG .. Bancos ; inglés antiguo benc , banco inglés moderno , etc.) entró en el latín vulgar ( bancum ) y los dialectos romances que se hablaban en Italia y la galorromanía en la época de la Gran Migración . Las formas que comienzan con p, que se encuentran en algunos dialectos del norte de Italia y la Toscana ( panca toscano ), se remontan a la lengua germánica oriental de los lombardos , en otras regiones la palabra puede ser introducida por otras tribus (por ejemplo, por los francos o los godos) han sido. En italiano antiguo, banco (masculino; pero también banca , fem.). Como en germánico, inicialmente significaba un mueble, luego la mesa de cálculo que usaban los cambistas y prestamistas para hacer sus negocios en los mercados. En la época del Renacimiento italiano , cuando se sentaron las bases de la banca moderna en Florencia y Venecia en particular , el nombre fue finalmente transferido a la institución de crédito como tal; El Banco Medici y la Banca Monte dei Paschi di Siena, que todavía existen hoy, se encuentran entre las instituciones financieras más famosas de esta época . Con este nuevo significado, la palabra se tomó prestada al alemán en el siglo XV y también se hizo en casi todos los idiomas europeos, transmitida en parte a través del francés, por ejemplo en el caso de englisch bank . También en la literatura alemana, el banque ortográfico francés se encontraba a menudo hasta el siglo XIX , y el modelo francés también dio lugar al hecho de que el banco alemán , a diferencia del banco italiano , es gramaticalmente femenino.

historia

Sucursal de un banco cooperativo
Caja de una sucursal del Commerz- und Privatbank en Leipzig, alrededor de 1925

Se cree que los primeros precursores de la banca moderna se encuentran en Mesopotamia . La gente de allí probablemente lo sabía ya en el segundo milenio antes de Cristo. La contabilidad de las cuentas por cobrar , la gestión de cuentas de depósitos, así como bonos , cheques y letras de cambio .

En el siglo IV a.C. BC Atenas era el centro bancario más grande del mundo griego . Los bancos del templo (por ejemplo, en Delos y en Éfeso ; también en el Imperio seléucida en Sardis ), los bancos urbanos (por ejemplo, en Kos y Mileto ) y los bancos privados (por ejemplo, en Rodas y Delos) son conocidos de Grecia helenística , que emitieron garantías y entre otros cosas Préstamos hipotecarios y navales. En el imperio de los Ptolomeos había un banco estatal central en Alejandría con muchas sucursales, que al mismo tiempo servía a la administración financiera del imperio, recaudaba impuestos y también mantenía bancos de granos y aceptaba pagos en grano. Las transacciones de dinero se realizaron sin efectivo mediante transferencias de una cuenta a otra. Sin embargo, la tasa de interés particularmente alta en Egipto (hasta el 24 por ciento) llevó a la usura y el chantaje entre particulares.

En Europa , los primeros bancos paneuropeos florecieron en el siglo XIII cuando Florencia se convirtió en una potencia comercial y la banca allí comenzó a florecer. Como originales mayoristas de mercancías, comisionistas o transitarios, los primeros banqueros se volcaron al negocio bancario a través del crédito y letras de cambio relacionados con el negocio de las materias primas.

Los Bardi , Peruzzi y Acciaiuoli de Florencia se encontraban entre las primeras y más importantes familias bancarias de la época. A principios del siglo XIV, estos tenían sucursales en prácticamente todas las ciudades más importantes de Europa y de facto tenían el monopolio de las finanzas papales. Cuando el rey inglés Eduardo III. En 1345 se negó a pagar su deuda de la Guerra de los Cien Años , se metieron en enormes problemas y finalmente perdieron su influencia. Después de la quiebra de los bancos más importantes de la época, Vieri di Cambio de 'Medici construyó un banco ampliamente ramificado con varias sucursales en las ciudades europeas más importantes entre 1348 y 1392. Entre sus alumnos y socios posteriores se encontraba su sobrino Giovanni di Bicci de 'Medici , quien dirigió por primera vez la sucursal en Roma y la asumió en 1393. Mientras que la antigua casa bancaria de Vieri di Cambio de 'Medici estuvo bajo el liderazgo de sus dos hijos después de su jubilación relacionada con la edad en 1393, la casa bancaria de su sobrino tuvo un gran éxito. Dos años después de la muerte de su tío, Giovanni di Bicci de 'Medici trasladó sus actividades a Florencia en 1397 y fundó el Banco Medici . Esto formó la base del posterior ascenso de los Medici a una de las familias más poderosas de esa época en Europa.

Ya en 1327 el sistema financiero islámico fue hawala del jurista Abu Bakr. Mase-ud al-Kasani representado como un instituto de derecho islámico .

En 1407 se fundó el Banco di San Giorgio en Génova . A diferencia de los bancos familiares anteriores, este banco se organizó en forma de empresa. Se considera uno de los bancos más antiguos del mundo y durante mucho tiempo fue el único de su tipo como banco de descuento y resguardo hasta que Napoleón lo cerró en 1805 .

El primer Monte di Pietà se fundó en Perugia en 1462, y varios otros, independientes entre sí, se sucedieron en varias ciudades italianas. En ese momento, los Franciscanos fundaron los Monte di Pietà como casas de empeño para apoyar económicamente a las personas pobres y necesitadas, mientras que las familias bancarias de la época como los Medici o los Strozzi se dedicaban principalmente al negocio de crédito y cambio relacionado con la mercancía. negocio. La Banca Monte dei Paschi di Siena , fundada en 1472 como Monte di Pietà en Siena , es el banco más antiguo del mundo que todavía existe.

Los bancos son necesarios en una economía basada en la división del trabajo , ya que los servicios de los sujetos económicos se intercambian con la interposición de dinero . Los intermediarios de este flujo de dinero son las entidades de crédito. Además, garantizan el equilibrio entre la inversión financiera y los requisitos crediticios.

Debido a su especial importancia en la comunidad empresarial, las instituciones de crédito suelen estar sujetas a una serie de reglamentaciones estatutarias y de supervisión nacionales e internacionales (por ejemplo, al hacer nombramientos para la administración, contabilidad, etc.) y generalmente también están sujetas a la supervisión bancaria por parte de una autoridad especialmente competente. El primero que se menciona aquí es el Banco de Pagos Internacionales , que se estableció en 1930 y tiene su sede en Basilea (Suiza). Comúnmente se lo conoce simplemente como el "banco central global de bancos centrales".

Funciones del banco

Depósitos y préstamos

Los clientes pueden ahorrar el dinero que no se necesita de inmediato para usarlo más adelante. Las empresas que realizan grandes inversiones generalmente no pueden financiarlas íntegramente con sus propios recursos. Al obtener préstamos, las inversiones pueden financiarse parcialmente con capital externo . La recepción de ahorros y otros activos para su custodia y la concesión de préstamos forman la base comercial clásica de un banco.

Funciones económicas

1970

Como intermediarios financieros, se supone que los bancos cumplen tres funciones económicas importantes:

  • Transformación del tamaño del lote (también: función de aglomeración): los bancos crean un equilibrio entre la oferta de muchos depósitos relativamente pequeños y la demanda de préstamos grandes. Transformación de muchos ahorros, a veces muy pequeños, en grandes paquetes de préstamos. Mediación de necesidades de ahorro y crédito con diferentes horizontes temporales. Los bancos logran esto mediante la creación de pools. Un fondo común es la suma de los depósitos y la suma de los préstamos.
  • Transformación de plazo (también: función de extensión de plazo): La transformación de plazo concilia diferentes intereses de vencimiento de deudores (particulares, empresas, gobierno) y acreedores (por ejemplo, ahorradores). La interpretación estricta de la regla de oro de la banca , que establece que el monto y vencimiento de los préstamos otorgados por una entidad de crédito deben corresponder a los depósitos puestos a disposición de la entidad de crédito, ya no se aplica sin restricción, como un cierto porcentaje de corto plazo. los depósitos también se pueden prestar a largo plazo. Se deben tener en cuenta los siguientes aspectos a la hora de transformar los vencimientos:
  • Transformación de riesgo (también: función de confianza): El depositante confía en la diligencia y experiencia de la entidad de crédito al conceder préstamos, también en lo que respecta a la diversificación de riesgos . Se concilian los diferentes apetitos de riesgo de deudores (particulares, empresas, Estado) y ahorradores. Ella logra esto a través de:

En el ámbito de la creación de dinero , los bancos comerciales desempeñan un papel en la medida en que utilizan préstamos del banco central para inyectar dinero en el ciclo económico que sólo está cubierto parcialmente por depósitos. Al invertir capital en el banco central, puede retirar dinero del ciclo económico.

Para conocer las funciones comerciales de los bancos, consulte banca .

Grupos de clientes de los bancos

Los grupos de clientes de los bancos se pueden dividir de la siguiente manera:

Clientes privados

El negocio de clientes privados también se denomina banca privada , aunque este término a menudo solo incluye negocios con clientes adinerados en el sentido más estricto. El negocio de clientes privados normalmente se subdivide de la siguiente manera:

  • Estándar Clientes - Estandarizado al por menor , estándar, voluminosos, o negocio de consumo; Término común tomado de banca minorista en inglés , inglés pero también conocido como banca de consumo : esto incluye todos los servicios de negocios masivos como transacciones de pago, préstamos y tarjetas de crédito.
  • Clientes adinerados : negocios con clientes adinerados , término común en inglés, banca privada ; a veces también se lo denomina gestión patrimonial (aunque este último es un término más completo en inglés que va más allá de los servicios bancarios puros): el enfoque aquí es el asesoramiento y la gestión patrimonial .

Banca corporativa

El negocio de clientes corporativos incluye la concesión de préstamos a empresas como una subtarea importante .

Estados y autoridades locales

Los negocios del banco con los estados y las autoridades locales incluye, por ejemplo, los servicios para la emisión de bonos del gobierno .

Bancos

Las relaciones comerciales con otros bancos se resumen bajo el término negociación interbancaria .

Contabilidad

Los estados financieros anuales tampoco son significativamente diferentes para los bancos. Sin embargo, existe un balance bancario especial . La contabilidad de costos y resultados se lleva a cabo en los bancos en la contabilidad de costos e ingresos .

Bases legales

En Alemania, la Ley Bancaria Alemana es la base legal para las instituciones de crédito. En Austria , que adoptó inicialmente las disposiciones alemanas después del final de la Segunda Guerra Mundial, en 1979 entró en vigor una ley bancaria modificada y específica de Austria, que se modificó nuevamente en 1986 mediante una enmienda a la ley y fue reemplazada por completo por la nueva ley bancaria de 1994.

Una especialidad de Suiza , que en parte también se aplica a Austria, es el secreto bancario . En Alemania, contrariamente a la creencia popular, no existe una ley sobre secreto bancario que proteja contra el acceso del estado a los datos.

Ver también

literatura

Libros

  • Peter Koslowski : Ética de los bancos y la bolsa de valores. Instituciones financieras, mercados financieros, uso de información privilegiada. (= Contribuciones a la teoría del orden y la política. Volumen 154) Mohr Siebeck, Tübingen 1997, ISBN 3-16-146893-7 .
  • Imke Thamm: El reclamo de la felicidad de los capaces. Profesión, organización y autoimagen de los empleados bancarios de la República de Weimar. (= Contribuciones a la historia de la empresa. Volumen 24) Steiner, Stuttgart 2006, ISBN 3-515-08852-0 (también: Bonn, Univ., Diss., 2005).
  • Eckhard Wandel: Bancos y compañías de seguros en los siglos XIX y XX. (= Enciclopedia de Historia Alemana. Volumen 45) Oldenbourg, Munich 1998, ISBN 3-486-55072-1 .
  • Michael Krätke : Banco. En: Diccionario histórico-crítico del marxismo . Vol. 2, Argument-Verlag, Hamburgo, 1995, Sp. 1-22.

Revistas

enlaces web

Commons : Banks  - colección de imágenes, videos y archivos de audio
Wikcionario: Banco  - explicaciones de significados, orígenes de palabras, sinónimos, traducciones

Evidencia individual

  1. En español, por otro lado , banca parece ser un préstamo posterior del francés, ver la entrada sobre Etymon * bank- en: Walther von Wartburg et al.: Diccionario Etimológico Francés , Volumen 15/1 ( elementos germánicos ), Zbinden , Basilea 1969, págs. 57-65.
  2. ^ Ernst Gamillscheg : Rumania Germanica. Lengua e historia de los asentamientos de los pueblos germánicos en el suelo del antiguo Imperio Romano , Volumen II: Los ostrogodos. Los lombardos. Los antiguos componentes germánicos del románico oriental. Germánico antiguo en el romance alpino . De Gruyuter, Leipzig y Berlín 1935, p. 131.
  3. Veranda. En: Diccionario digital de la lengua alemana . , hay información sobre la etimología tomada palabra por palabra de: Wolfgang Pfeifer: Etymologisches Wörterbuch des Deutschen. 2ª Edición. Akademie-Verlag, Berlín 1993.
  4. Michael Restovtzeff: Historia social y económica del mundo helenístico. Volumen 2, p. 1028 y sigs.
  5. Mediateca Palazzo Medici Riccardi, Firenze (Ital.)
  6. Inventario dell'Archivio del Banco di San Giorgio, Genova ( Memento del 30 de enero de 2013 en Internet Archive ) (ital.)
  7. Economía - La BIZ en Basilea: una institución discreta con impacto global. 1 de septiembre de 2014, consultado el 22 de marzo de 2019 .
  8. ^ La Ley Bancaria, Hlawati / Calice